キャッシュフローと運転資金
流動性、在庫、売掛金、支払い時点を財務と業務が同じ基準で捉えます。
業務の実態を把握する。
在庫、売掛金、買掛金、販売条件、業務上の約束を同一期間で照合します。全体のキャッシュ・コンバージョン・サイクルだけでなく、顧客・製品別に分析します。
経営上の問い
納品や仕入先との関係を損なわずに、流動性を守る業務判断とは何か。
実行可能な選択肢を比較する。
サービスと供給継続の条件を守りながら在庫方針、回収時期、仕入先への支払を比較します。資金と利益への影響を別々に示し、財務と業務部門の承認が必要な前提を特定します。
提供するもの
ローリング流動性シナリオ、売掛・買掛・在庫のトレードオフ、資金回収期間とリスク感度の分析。
価値の測定方法に合意する。
一つの意思決定、責任者、基準期間を定めて開始します。実行システムにつなぐ前に、既存プロセスと並行して提案を検証します。データ更新、承認範囲、例外対応、サービス・コスト・リスク指標に合意します。成果は対象範囲と検証結果に依存し、例示は顧客成果の保証ではありません。
価値の測定方法
資金回収期間 · 流動性余力 · 予測誤差 · 延滞債権